Российское ПРАВО

Формы обеспечения кредита

admin — Fri, 13 Aug 2010 11:10:24 +0000

Обеспечение кредитов или исполнение кредитных обязательств представляет собой комплекс мер по стимулированию заемщика к своевременному и полному исполнению своих обязательств и удовлетворению интересов кредитора в случае их неисполнения. Большая часть коммерческих кредитов предполагает оформление только счета-фактуры, который подписывается покупателем в доказательство получения товара. Иногда продавец может потребовать от покупателя предоставить долговое свидетельство в виде простого или переводного векселя. Возможно, кредитор потребует более надежных или дополнительных гарантий, тогда заемщику придется обратиться в банк для того, чтобы получить гарантию оплаты его векселя. Банк берет на себя обязательство оплатить вексель с наступлением срока платежа. В этом случае вексель получает название банковского акцепта.
Один из кредитных инструментов — использование аккредитивной формы расчетов, т. е. аккредитива с рассрочкой платежа. В этом случае покупатель также должен заручиться поддержкой надежного банка. Другой кредитный инструмент — контракт на условную продажу. В этом случае продавец сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока покупатель не оплатит их полностью. Главное преимущества контракта — сохранение права собственности на предмет кредита.
Также в практике кредитования используются другие способы обеспечения — банковские гарантии, залоги или поручительства. Залог и поручительство называют обеспеченными обязательствами, так как они всегда являются дополнительными к основному кредитному обязательству.
Основные формы обеспечения исполнения кредитных обязательств:
1) неустойка (штраф, пеня) — это меры увеличения имущественной ответственности за нарушение условий кредитного договора;
2) залог — наиболее эффективный и часто используемый способ обеспечения. По предмету залога можно выделить: залог имущества; залог недвижимости, залог имущественных прав;
3) поручительство — это обязательство поручителя перед кредитором нести ответственность за исполнение заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или частично.

Кредитный риск

admin — Mon, 09 Aug 2010 03:09:01 +0000

Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Основные причины возникновения кредитного риска можно сформулировать следующим образом:
- неблагоприятные изменения в экономике страны; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщика;
- неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политических сферах;
- изменение в рыночной стоимости;
- возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.
Существует две разновидности кредитного риска:
1) портфельный риск — связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Выделяют внутренний риск и риск концентраций:
- внутренний риск связан с конкретным заемщиком и определяется уровнем его кредитоспособности;
- риск концентрации зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере занятости и социальной принадлежности, финансовому положению и т.д.;
2) операционный риск — связан с состоянием организации и управления кредитным процессом. Определяет качество кредитной политики, выбор приемлемых способов обеспечения.
Кредитный риск зависит от:
- внешних факторов — состояния экономической среды, кредитоспособности клиента, рыночной стоимости обеспечения;
- внутренних факторов — качества кредитной политики и уровня организации кредитования.
Основные рычаги минимизации кредитного риска лежат в сфере организации кредитного процесса и управления им. С этой целью необходимо тщательно изучать кредитоспособность заемщика. Традиционная методика состоит в сборе и анализе сведений о потенциальных заемщиках по следующим факторам: репутация заемщика, платежеспособность, соотношение суммы долга с размерами активов клиента, условия обеспечения кредита, общие экономические условия деятельности заемщика.

Сущность и функции векселя

admin — Fri, 06 Aug 2010 08:05:42 +0000

Вексель — это составленное по установленной законом форме безусловное письменное денежное обязательство, выданное векселедателем векселедержателю. Вексель удостоверяет обязательство векселедателя или иного указанного в векселе лица выплатить владельцу векселя определенную сумму в установленный срок. Вексель — универсальный финансовый инструмент, выполняющий несколько экономических функций: 1) кредитную; 2) расчетную; 3) безусловного долгового обязательства; 4) ценной бумаги.
Посредством векселя можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или оказанные услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит, оформить привлечение дополнительного капитала.
Расчетная функция векселя заключается в том, что он служит инструментом денежных расчетов, кредитной формой денег. При этом вексельное обращение способно многократно ускорять расчеты, поскольку в развитом коммерческом обороте вексель до своей оплаты проходит через десятки держателей, погашая их денежные обязательства.
Как долговое денежное обязательство вексель обладает характерными особенностями: абстрактностью (вексель юридически не привязан к конкретному договору), бесспорностью (векселедержатель свободен от возражений, которые могут быть выдвинуты другими участниками вексельного договора), правом протеста (если должник не оплачивает вексель, векселедержатель может совершить протест, т. е. нотариально удостоверить факт отказа от оплаты), солидарной ответственностью (при своевременном оформлении протеста векселедержатель имеет право обратить свое требование к любому лицу, связанному с обращением векселя в отдельности, или ко всем солидарно).
Функция векселя как ценной бумаги заключается в его обращении на финансовом рынке. На рынке ценных бумаг векселя обращаются с дисконтом от номинала. Вексель в случае надежной репутации векселедержателя и высокой доходности может использоваться как объект инвестирования средств.